TIPS PARA LA ELABORACIÓN DE FACTURAS

PROCESO
1.   OBJETIVO 
 
 
   
 
 
 2.   ALCANCE 
 
 
 
 
 Brindar una guía práctica y detallada sobre la emisión de facturas a la Asociación Argentina de Consorcios Regionales de Experimentación Agrícola (AACREA), asegurando que todos los comprobantes cumplan con los requisitos fiscales y administrativos necesarios para su correcta recepción y procesamiento de pago. 
 
 
   
 
 
 todas las personas físicas y jurídicas que presten servicios a AACREA y deban emitir facturas por dichos conceptos 
 
 
 
 
 3.   DEFINICIONES 
 
 
   
 
 
 4.   RESPONSABLE DE PROCESO 
 
 
 
 
 no aplica 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
 5. DESCRIPCIÓN:  
 PARA LA FACTURACIÓN  
 Datos de facturación CREA: Razón social: Asociación Argentina de Consorcios Regionales de Experimentación Agrícola – AACREA CUIT: 33-54174243-9 Domicilio: Sarmiento 1236, Piso 05 – CABA Condición frente al IVA: Sujeto exento 
 La factura a presentar deberá cumplir los siguientes requisitos: 
 
 
  La emisión de la factura se hará a nombre de la misma persona / empresa a la que se le depositará el pago de la misma. 
 
 
 

Ser un comprobante electrónico tipo B o C. No se reciben facturas tipo A 
 
 
 

Debe emitirse a nombre de AACREA, con los datos detallados anteriormente.  
 
 
 

El detalle debe incluir: 
 
 
  El tipo de servicio prestado 
 
 
  Mes al que corresponde  
 
 
 Cualquier otro dato de utilidad para la identificación del servicio. 
 
 

 
 Importante tener en cuenta que AACREA… 
 
 
 Es agente de retención del Impuesto a las Ganancias. 
 
 
 Es agente de  retención y Percepción de Ingresos Brutos de la Provincia de Buenos Aires. 
 
 
 Por lo tanto, en caso de contar con exención en Ganancias, IIBB u otros impuestos, por favor adjuntar los certificados correspondientes (de manera anual, o en caso de novedades). 
 Para el pago de la factura:  
 Cada vez que se sume un proveedor, el proveedor no haya trabajado durante el último año con CREA o cambien los datos bancarios, deberán enviarse los siguientes datos a  jsosa@crea.org.ar y alopezlago@crea.org.ar :  
 
 
 Titular de la cuenta 
 
 
 Banco 
 
 
 CUIT 
 
 
 CBU (compuesto por 22 dígitos) 
 
 
 Mail de contacto a donde enviar comprobante de transferencia, orden de pago y certificado de retención (en caso de corresponder). 
 
 
 
 PARA LA EMISIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO 
 Al emitir una nota de crédito, es importante incluir la siguiente información: 
 
 
 Referencia de la factura original: indicar el número de la factura de venta a la que se aplica la nota de crédito. Esto permite vincular correctamente ambos comprobantes. 
 
 
  Motivo y detalle del crédito: explicar el motivo (devolución, anulación, corrección, etc.) e incluir el detalle de los productos o servicios involucrados, junto con los montos  correspondientes. 
 
 
 Cómo cargar la Nota de Crédito en GAD 
 
 
  Al momento de la carga,  en el campo “Tipo de Comprobante” se debe seleccionar NOTA DE CRÉDITO B o NOTA DE CRÉDITO C, según corresponda.  Si la nota de crédito se aplica a una factura rechazada en GAD, no debe subirse a la plataforma. 
 
 
 

En caso de que una factura ya cargada en GAD tenga una nota de crédito asociada, se debe avisar al área de Administración para tenerlo en cuenta y no emitir el pago hasta que ambos comprobantes (factura y nota de crédito) se encuentren en estado “registrado”. 
 
 
 6. EVOLUTIVOS: 
 
 
 
 
 
 
 VERSIÓN 
 
 
 FECHA  
 
 
 APROBADO POR 
 
 
 
 
 1 
 
 
 23/01/2026 
 
 
 Líder de unidad Administración, finanzas 
 y tecnologías de información 
 y comunicaciones